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104.01.30 黑心油爆發前 「大刀隊」鎖定魏家查稅

張貼者:2015年2月6日 上午12:47陳韻如會計師   [ 已更新 2015年12月14日 上午5:30 ]

2015-01-30 03:07:58 聯合報 記者沈婉玉/台北報導

圖/聯合報提供

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外傳因頂新魏家四兄弟五年內有數千筆資金流動,且財產有異常變化,國稅局早在黑心油事件爆發前,已派出「大刀隊」,鎖定魏家四兄弟立案進行個案調查,預計七月底結案回報。

台北國稅局副局長王玠琛表示,防杜逃漏稅以及維護租稅公平是國稅局的職責,對於個案「無法回應」,依法不能透露。

國稅局官員指出,個案調查是最具殺傷力的查稅方式,內部稱之為「大刀隊」,有如檢調系統中的特偵組。

被選到 很難全身而退

「通常被大刀隊選到,不是很大咖就是很有問題,很難全身而退」,就像老人家進醫院檢查,多多少少一定會查出些毛病。有錢人再會閃,好好查也會有漏洞。

國稅局官員表示,檢舉案八成是「亂扯的」,沒有具體證據,但只要有人檢舉,國稅局就要檢視與調查,不能嫌金額小就不查,因為不查就是瀆職。真正查到的大案多半來自國稅局的選案,「大刀隊」徹底查一年,通常成果豐碩。

大刀隊 年選查九十案

國稅局官員說,大刀隊每年約選查九十案。挑出對象後,展開輻射狀查稅,五年內什麼稅都查,甚至周邊往來的對象、企業都會一起查,從金流、物流與財產流各方面來進行,足夠忙一年。

國稅局官員指出,通常大刀隊會鎖定經濟行為頻繁、資金異常移轉的對象。應該申報沒申報,就涉及逃漏所得稅;資金移轉異常,就涉及逃漏贈與稅。

據了解,在黑心油事件爆發前,國稅局就發現魏家四兄弟的財產與資金有重大移轉,包括買進很多不動產、投資案很多、資金匯進匯出龐大又頻繁,因此立案調查。

補帶罰 多千萬元起跳

不願具名的會計師表示,五區國稅局每年大約從電腦選出一萬件,再精簡挑選出約百件來進行調查。只要被選中查稅,八成連補帶罰的金額最低是一千萬元起跳。

他表示,近年很多台商喜歡「大陸交易、台灣收款」,容易被國稅局盯上,魏家四兄弟可能也是這類型態。

 

會計師:專案調查案件 八成連補帶罰

2015-01-30 04:27:29 經濟日報 記者吳佳蓉/台北報導

頂新魏家四兄弟遭國稅局專案調查,熟悉稅務實務的會計師表示,依據過去經驗,遭到專案調查的案件,八成都會被補稅並罰鍰,連補帶罰金額,至少千萬元起跳。

會計師指出,財政部每年都會透過電腦選案系統,先選出一萬件資金流異常案件,再篩出其中的1,000件,分給五區國稅局調查,一區負責200案;各地稅局又會從中選出具「調查價值」高的案件,進行專案調查。

一般來說,專案調查一年內必須結案,過程中,國稅局會向銀行要求提供納稅義務人的帳戶資訊、資金往來單據或外匯水單,以掌握整體資金流向。

會計師指出,近年專案調查中,出現不少跨足兩岸的台商,為避免企業在對岸所得要匯回台灣時,還得先繳稅,因此在對岸做生意,但貨款卻都是在台用相互的私人帳戶支付,造成個人帳戶資金大筆匯出匯入,而遭國稅局盯上。

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